相关栏目
 最新公告
服务指南

财务手册之财务报销指南


发布者:财务处    发布时间:2017-07-21    浏览次数:13

 

福 州 职 业 技 术 学 院 财 务 报 销 指 南(一)
序号业务类型使 用 凭 证提 供 材 料备  注
1公务借款一式四联《借款单》①公务相关的报告、通知、文件、协议、合同(复印件)公务结束后7个工作日内核报结清借款
2一般报销业务《经费支出报销单》①发票  ②报告、通知、文件、协议、纪要、合同等   ③耐用品进仓单 ④固定资产入库单:⑤其他相关材料1.凡列入学校耐用品(单价200元以上、1000元以下)、固定资产(单价1000元以上)的物资需到后勤处、办理耐用品、固定资产手续;2.图书资料需到图书馆办理固定资产手续。
3人员支出领款表造册(加盖经办部门公章)①相关审批报告、文件等       ②各类补贴、津贴、课金、奖金等人员支出用Excel电子表造册的电子文件(应有人员编码、人员类别、建行账号、姓名、发放金额,大写金额为应发金额大写,外聘人员应提供身份证号)1.由人事处归口管理;
2.各类人员支出每月10号前送达财务处;
3.电子表文件名:部门+与纸质文件标题相符的关键字+经办人姓名,课题人员经费表文件名为:课题名称+课题负责人,发送到财务处指定邮箱。
4设备零星维修《经费支出报销单》①发票、发票清单   ②维修申请表、报告(立项申请)报销目录清单由归口业务部门提供(产学研、后勤处)
5设备维修(招投标)《经费支出报销单》①发票、发票清单    ②报告(立项申请)  ③会议纪要④中标通知书(采购过程汇报文件) ⑤合同   ⑥验收报告   ⑦其他相关材料1.报销目录清单由归口业务部门提供(产学研、后勤处);2.校内竞标项目提供采购过程情况汇报:政府采购、招投标项目提供中标通知书。
6采购(招投标)《经费支出报销单》①发票、发票清单  ②报告(立项申请)  ③会议纪要④中标通知书(采购过程汇报文件)⑤合同 ⑥验收报告   ⑦《固定资产入库单》  ⑧《耐用品进仓单》   ⑨其他相关材料同上
7差旅费《差旅费报销单》①车船、住宿费等票据    ②相关会议、培训通知     ③ 《新万博体育教职工出差审批单》          ④外出调研应附调研报告     ⑤其他相关材料  1.各类旅行社开具的发票不得作为学习、培训、考察、调研等活动的报销凭据。
2.订机票有关问题见《新万博体育关于购买公务机票的通知》。  
8会议费《经费支出报销单》①发票及清单    ②会议审批文件    ③会议通知    ④实际参会人员签到表     ⑤会议费预算单和结算单  ⑥定点饭店等会议服务单位提供的费用原始明细单据   ⑦电子结算单等凭证        ⑧ 会议公示单以银行转账或公务卡方式结算,禁止以现金方式结算。
9接待费《经费支出报销单》①发票     ②菜单    ③邀请函   ④公务接待审批单     ⑤接待方案、文件等应当采用银行转账或者公务卡方式结算,不得以现金方式支付。
10学生退学退费《学生退学退费审批表》①缴费票据或缴费证明           ②学生退学批复原件            ③学生本人身份证明复印件(非本人领取需委托书、代领人身份证复印件     ④未入读证明(退学时间证明) 1.退住宿费需后勤处(宿管)的审核意见;2.提供学生本人建行账号。    
11探亲旅费《经费支出报销单》① 探亲审批表(人事处下载中心)      ② 探亲车船票   ③其他相关材料每年10-11月办理报销,逾期不补。
12支付保证金(尾款)《余款申请表》①保证金记账凭证(财务处提供)  ② 验收报告  ③ 发票或发票复印件等相关佐证材料      ④支付保证金或退还尾款申请报告或请款函(供应商提供,并盖章)       1.对公转账支付;2.报销目录清单由归口业务部门提供(产学研、后勤处);3.按合同规定办理。
           
               
               
               
          
福 州 职 业 技 术 学 院 财 务 报 销 指 南(二)
序号业务类型使 用 凭 证提 供 材 料备  注
13零星修缮工程《经费支出报销单》①发票    ②修缮审批表(报告)③预、决算审核表 ④其他相关材料1、验收要有使用部门签字。  
一般修缮工程①发票 ②修缮审批表(报告、会议纪要) ③年度合同④预算审核表  ⑤结算审核表  ⑥验收报告 ⑦其他相关材料
小型基建工程①发票 ②报告、会议纪要、基建申报表  ③年度合同④预算审核表 ⑤ 审计报告 ⑥验收报告 ⑦《固定资产入库单》⑧其他相关材料
基建工程预付款①发票 ②合同  ③中标通知书 ④其他相关材料2、报销目录清单由归口业务部门提供(后勤处)。
基建工程进度款①发票 ②合同  ③工程进度审批表 ④其他相关材料
基建工程竣工验收款①发票 ②报告、会议纪要、基建申报表  ③合同 ④预算审核表  ⑤中标通知书  ⑥验收报告 ⑦其他相关材料
基建工程结算款①发票 ②合同 ③审计报告 ④《固定资产入库单》  ⑤其他相关材料
备注:执行过程中因政策变动等原因,可根据实际情况作相应调整、修改或补充。
               
               
               
          
     

     

     

     

     


 
Copyright @2011 新万博体育(财务处)All Right Reserved. 地址:福建省福州大学城(联榕路8号)
网站备案号:闽ICP备15019752号 | WebDesign by:现代教育技术中心